浙江尤夫高新纖維股份有限公司關于深圳證券交易所關注函回復的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

浙江尤夫高新纖維股份有限公司（以下簡稱“公司”或“尤夫股份”）已于2018年5月8日收到深圳證券交易所《關于對浙江尤夫高新纖維股份有限公司的關注函》（中小板關注函【2018】第148號）（以下簡稱“《關注函》”），公司就關注函中提及的問題進行了認真核查后，做出了以下回復：

2018年4月28日，你公司披露了2017年年度報告，眾華會計師事務所（特殊普通合伙）（以下簡稱“會計師”）對你公司2017年年度財務報表出具了無法表示意見的審計報告，對你公司內部控制出具了否定意見。

我部對此表示高度關注。請你公司就以下事項認真核查并做出書面說明：

1、請詳細說明會計師發(fā)表無法表示意見所涉及事項對你公司2017年公司財務狀況和經(jīng)營成果影響的情況，是否會導致你公司2017年度的盈虧性質發(fā)生變化。如確認影響金額不可行，請詳細說明不可行的原因。

回復：會計師對公司2017年年度財務報告發(fā)表無法表示意見共涉及以下三類事項，截至年報披露之日，相關事項具體情況如下：

截至年報披露之日，公司認為尚無法確認上述事項對公司2017年財務狀況和經(jīng)營成果影響金額，具體原因如下：

（一）涉及訴訟糾紛案件

1、涉訴案件均為前期，獲取資料、信息極為有限

截至年報披露之日，公司涉及的25起訴訟案件均處于收到訴訟資料、積極應訴、準備證據(jù)材料的訴訟前期，所有案件均未進入證據(jù)交換階段，未開庭實體審理，且其中9起訴訟案件尚未收到訴訟資料，只是公司通過上海市高級人民法院網(wǎng)等網(wǎng)上查詢得知。

2、公司不認可案件所涉及借款協(xié)議的真實性

在公司涉訴的11起民間借貸糾紛中，除（2018）滬01民初288號中作為原告丁紅的5000萬元借款本金直接進入公司賬戶，其他涉訴民間借貸資金均未進入公司賬戶，而是進入借款主體的指定賬戶。經(jīng)公司自查，公司內部并沒有就上述11起民間借貸糾紛所涉借款協(xié)議履行任何審議程序，未履行相關借款協(xié)議用印審批程序，也未見用印記錄，除（2018）滬01民初288號中作為原告丁紅的5000萬元借款本金直接進入公司賬戶外，其他涉訴民間借貸資金均未進入公司賬戶，公司也未進行會計賬務處理，公司認為除（2018）滬01民初288號外，其余民間借貸糾紛所涉借款協(xié)議均與公司無關。

3、專業(yè)訴訟律師團隊出具的法律意見

同時，針對公司涉及的多起訴訟，公司聘請的上海市匯達豐律師事務所出具了“滬匯律字2018第3號”《上海市匯達豐律師事務所關于浙江尤夫高新纖維股份有限公司民間借貸涉訴情況之專項法律意見書》（以下簡稱“《涉訴專項法律意見書》”），律師認為：涉訴債務有待法院開庭時原告出示相應合同原件，法庭進行實施調查和雙方質證辯論后，以法院的判決為準。

4、相關訴訟事項均為2017年年報期后事項

綜上，除（2018）滬01民初288號中丁紅案件糾紛外，截至年報披露之日，公司認為其他民間借貸糾紛所涉借款協(xié)議均與公司無關，且糾紛發(fā)生時間均為資產(chǎn)負債表日后，且由于相關訴訟尚處于初級階段，法院尚未作出生效判決，故公司當時尚無法準確判斷該等事項對公司2017年公司財務狀況和經(jīng)營成果影響的情況。

（二）涉及大宗貿(mào)易及資金往來的事項

1、2017年度公司的貿(mào)易往來事項

2017年度，公司與5家其他公司發(fā)生的大宗貿(mào)易、公司及原下屬子公司江蘇尤夫新能源有限公司與4家公司發(fā)生的資金流出，均基于公司正常生產(chǎn)經(jīng)營需要而進行的。除上海祈尊尚欠公司貨款81,579,020元外，其余事項涉及支付給相關供應商的預付款項已經(jīng)全部收回，公司已向上海祈尊書面發(fā)函要求上海祈尊償還前述81,579,020元款項或繼續(xù)履行供貨義務。

綜上，截至年報披露之日，公司認為上述事項對公司2017年財務狀況和經(jīng)營成果預計不會產(chǎn)生不利影響。

2、關于公司與上海祈尊的商業(yè)承兌匯票37,761.90萬元事項

公司與上海祈尊之間的貿(mào)易業(yè)務，是基于公司正常生產(chǎn)經(jīng)營需要而進行的。截至目前，上海祈尊尚未向公司返還上述商業(yè)承兌匯票，公司已經(jīng)向上海祈尊發(fā)律師函，要求對方返還上述商業(yè)承兌匯票，并與對方就返還方式進行協(xié)商。同時，公司已委托律師正在就該事項收集證據(jù)、研究制定追討策略，如果公司與上海祈尊后續(xù)未能就上述商業(yè)承兌匯票返還事宜達成一致意見，公司將向人民法院提起訴訟要求上海祈尊返還。

另外，《涉訴專項法律意見書》和本案代理律師均認為，公司已向上海祈尊支付完畢全部的貨款，上海祈尊用于向江銅保理融資的購銷合同（編號為SHQZ-2017081101-ZJYF）在實際交易過程中已經(jīng)取消，應收賬款也就不存在，因為保理融資是基于整個購銷貿(mào)易的融資，在購銷合同已經(jīng)取消的情況下，公司無需向江銅保理支付貨款。

此外，富德小額貸訴訟項目為公司通過網(wǎng)絡查詢獲知，上海祈尊未向公司提供相應材料，公司亦未收到法院送達的法律文書，因此公司無法了解關于富德小額貸提起糾紛的具體情況。但由于公司已于2017年12月27日向上海祈尊支付完畢了全部貿(mào)易款，因此即使法院判決公司仍需按商票承兌匯票向富德小額貸承兌，公司仍有權向上海祈尊追索要求其承擔最終責任。

綜上，對于上述事項，在審計報告簽發(fā)日，公司暫時無法判斷上述事項對公司2017年財務狀況和經(jīng)營成果預計的影響。

3、北京銀行3億元定期存款被劃扣事項

在獲知該等事項后的第一時間，公司即積極與相關銀行進行溝通，在展開調查、核實之后，公司確認公司董事會、股東大會從未審批過上海尤航新能源科技有限公司（以下簡稱“上海尤航”）該項對外擔保業(yè)務，公司對質押擔保事項完全不知情，對應的《質押合同》應屬無效。上海尤航已向北京銀行提起訴訟（公告編號：2018-077），要求北京銀行全額返還上海尤航的3億元存款及相應利息。由于上述案件涉及銀行糾紛，法院收到案件材料后將本案轉至“上海銀行業(yè)糾紛調解中心”立案調解。公司不同意就上述案件開展調解，已委托律師向法院明確表示不接受調解并要求法院正式立案。截至目前，法院尚未就上述案件正式立案，公司暫時無法判斷上述事項對公司2017年財務狀況和經(jīng)營成果預計的影響。

4、采購預付款的6億元事項

公司與上海祈尊、上海孤鷹發(fā)生的采購預付款6億元的業(yè)務往來，是基于公司工業(yè)滌綸絲銷售價格不斷提升，在鎖定原材料價格的情況下進而鎖定利潤而展開的正常經(jīng)營活動，且該等業(yè)務發(fā)生時間為2018年1月初，與2017年度的資產(chǎn)負債表無關。公司已向上海祈尊、上海孤鷹書面發(fā)函敦促其履行合同，盡快向公司交割貨物，若逾期不交割，公司將采取法律手段維護公司的合法權益，切實維護公司與全體股東的合法權益。

（三）中國證監(jiān)會立案調查事項

2018年1月18日，公司收到中國證監(jiān)會《調查通知書》（編號：稽查總隊調查通字180264號），因涉嫌違反證券法律法規(guī)，公司被中國證監(jiān)會立案調查。截至本回復公告日，中國證監(jiān)會的調查尚在進行中，公司將積極配合中國證監(jiān)會的調查工作，公司認為在審計報告簽發(fā)日、直至本回復公告日尚無法確認影響金額。

綜上，結合會計師發(fā)表無法表示意見所涉及的三大事項，在審計報告簽發(fā)日，公司認為尚無法確認影響金額。

2、請認真核查并明確說明無法表示意見涉及事項是否明顯違反企業(yè)會計準則、制度及相關信息披露規(guī)范性規(guī)定，以及判斷依據(jù)。

回復：（一）無法表示意見涉及事項未違反企業(yè)會計準則、制度

訴訟事項中除（2018）滬01民初288號中作為原告的丁紅的5000萬元借款本金直接進入公司賬戶并予以入賬處理外，其他涉訴民間借貸資金均未進入公司賬戶，亦未見董事會、股東大會對這些借款協(xié)議的審批程序，公司亦對此不知情，且訴訟結果無法預判，故未進行賬務處理，未違反企業(yè)會計準則和制度。

1、涉及大宗貿(mào)易及資金劃扣事項的會計處理

（1）涉及大宗貿(mào)易事項的會計處理

大宗貿(mào)易及往來均已按照會計準則和制度入賬。

（2）北京銀行存款被劃扣事項的會計處理

公司確認公司董事會、股東大會從未審批過上海尤航該項對外擔保業(yè)務，該擔保事項應為無效擔保，上海尤航已向北京銀行提起訴訟（公告編號：2018-077），截至目前，法院尚未就上述案件正式立案，公司暫時無法判斷上述事項對公司2017年財務狀況和經(jīng)營成果預計的影響，所以2017年度未進行賬務處理。2018年獲知資金被劃轉后，因上述等原因，目前無法判斷結果，故暫在“其他應收款”內進行核算。

2、中國證監(jiān)會立案調查事項

如審計報告中財務報表附注11.6所述，尤夫股份于2018年1月18日收到中國證券監(jiān)督管理委員會《調查通知書》（編號：稽查總隊調查通字[180264]），因公司涉嫌違反證券法律法規(guī)，根據(jù)《中華人民共和國證券法》的有關規(guī)定，決定對公司進行立案調查。通知書中未涉及到會計準則和制度，也未提及具體情況。截止到本關注函回復之日，尚未收到證監(jiān)會關于本次調查的結果。

（二）無法表示意見涉及事項的披露未違反信息披露規(guī)范性規(guī)定

1、涉及訴訟糾紛事項

針對涉訴事項公司在收到法院送達文件后已及時予以披露，未收到法院文件的9起訴訟案件，公司基于謹慎性、真實性、完整性、準確性等原則，還通過如上海市高級人民法院網(wǎng)等網(wǎng)上查詢和銀行凍結賬戶查詢得知后，在年報中予以披露；

2、涉及貿(mào)易往來及資金被劃轉事項

（1）公司材料采購等行為根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》第9.1條等規(guī)定，除構成關聯(lián)交易的日常性交易如購買原材料、燃料和動力，以及出售產(chǎn)品、商品等與日常經(jīng)營相關的資產(chǎn)外，就公司發(fā)生的與日常經(jīng)營相關的購銷合同，無需經(jīng)公司董事會、股東大會審議通過，也無需進行公告披露。

（2）北京銀行存款被劃轉事項

由于上海尤航在北京銀行的兩筆1.5億元人民幣的存款為定期存款，且存款期限較長，上海尤航未定期向北京銀行詢問上述定期存款的狀態(tài)。北京銀行在扣劃上述定期存款的資金，未事先通知上海尤航、未征得上海尤航的同意且劃款后未及時通知上海尤航，在2018年4月19日前，公司及上海尤航對北京銀行扣劃上海尤航定期存款一事并不知情，導致公司未能及時履行信息披露義務。2018年4月19日，公司發(fā)現(xiàn)上海尤航在北京銀行的定期存款被扣劃，但對劃款原因、對手方信息等均不知情，為保證信息披露的真實、準確、完整，公司要求北京銀行就相關事項進行說明并提供相關材料，直至公司取得北京銀行提供的材料后，已于2018年4月28日公告該事項（公告編號：2018-071）。

（3）中國證監(jiān)會立案調查事項

公司于 2018 年 1 月 18 日收到中國證券監(jiān)督管理委員會《調查通知書》（編 號：稽查總隊調查通字[180264]號），原因為涉嫌違反證券法律法規(guī)。公司已于2018年1月19日予以公告（公告編號：2018-007）。

3、請結合無法表示意見所涉事項及你公司為消除相關事項所采取的措施，說明預期消除相關事項影響的可能性及時間安排。

回復：公司針對無法表示意見所涉事項，已積極采取多項措施，爭取盡快消除相關事項的影響：

（1）針對訴訟事項，公司已聘請律師分析涉訴案情，收集證據(jù)資料并積極應訴；

（2）維護公司利益，聘請律師收集證據(jù)，起訴違規(guī)損害公司利益方；

 3）積極聯(lián)系控股股東，要求其和實際控制人對因其違反證券法律法規(guī)等規(guī)定造成的公司損失進行承諾全額按期賠償；

（4）包括但不限于約談、發(fā)函等方式要求相關單位履行合同約定事項；

（5）自查公司出現(xiàn)的內控問題，并及時予以改正。

公司已積極采取措施消除相關事項的影響，目前部分事項已進入訴訟階段，但訴訟進度難以預計，公司將按照相關規(guī)則及時披露訴訟進展情況，訴訟結果目前難以判斷，一旦法院作出對公司不利判決，將對公司產(chǎn)生影響。

4、根據(jù)會計師《2017年度財務報告非標審計意見的專項說明》（以下簡稱“《會計師專項說明》”），你公司除前期已披露的16起民間借貸和金融借款糾紛外，從上海市高級人民法院網(wǎng)等網(wǎng)上查詢到的公開信息顯示，涉及另外9起案件糾紛。請你公司補充披露該9起訴訟事項的具體情形、訴訟金額、你公司可能承擔的法律責任和解決措施，以及該9起訴訟事項對你公司2017年財務報表的影響，并自查是否存在未及時履行信息披露義務的情況。

回復：《會計師專項說明》中涉及的9起案件糾紛為截止至2017年年報披露日，由于公司未收到法院法律文件而沒有在年報披露前以單獨臨時公告的形式進行披露。但公司在披露年報前，通過如上海市高級人民法院網(wǎng)等網(wǎng)絡進行查詢的內部自查方式，在年報中予以了及時披露。其中表內債務糾紛為招商銀行股份有限公司湖州分行，表外債務糾紛為深圳市富德小額貸款有限公司、鞠海瓊-陳倩磬、孟令凱、佳羽國際貿(mào)易（上海）有限公司、張文琴、深圳前海兩型商業(yè)保理有限公司、林麗、邵海雄等8家單位（或個人），其中鞠海瓊-陳倩磬、張文琴、邵海雄、深圳市富德小額貸款有限公司、孟令凱、佳羽國際貿(mào)易（上海）有限公司6起案件已于2018年5月7日、5月29日公告，具體內容詳見公告信息（公告編號：2018-079、2018-102）。剩余3起案件通過網(wǎng)頁查詢、銀行溝通等信息查詢情況如下，一旦公司收到相關的訴訟材料，公司將及時履行信息披露義務：

經(jīng)公司核查，除招商銀行股份有限公司湖州分行的表內借款外，其他8起糾紛所涉借款擔保事宜公司并不知情，且均未經(jīng)公司董事會和股東大會審議，公司未來將通過法律手段積極維護公司合法權益。目前，公司尚未收到任何法院判決結果及相關文件, 暫時無法判斷對公司2017年財務報表的影響，公司將持續(xù)關注后續(xù)進展情況，并按照有關規(guī)定及時履行信息披露義務。

5、根據(jù)《會計師專項說明》，你公司因與上海祈尊實業(yè)有限公司（以下簡稱“上海祈尊”）發(fā)生大宗貿(mào)易業(yè)務，向其開具商業(yè)承兌匯票3.78億元，后因變更支付形式形成對上海祈尊同等金額的應收賬款。截至審計報告簽發(fā)日，上海祈尊尚未將商業(yè)承兌匯票返還給你公司。請補充說明以下內容：（1）你公司開具商業(yè)承兌匯票涉及的具體采購事項，你公司變更支付形式的具體原因，是否履行相關審批程序，該應收賬款是否存在收回風險，以及你公司為收回該賬款后續(xù)擬采取的措施；（2）你公司是否對該應收賬款計提壞賬準備及依據(jù)；（3）上海祈尊與你公司是否存在關聯(lián)關系或關聯(lián)關系以外的其他關系。

回復：（一）公司在2017年7-9月間，與上海祈尊簽訂了關于乙二醇采購的貿(mào)易合同，合同簽訂后以商業(yè)承兌匯票的形式進行支付。年末綜合考慮優(yōu)化期末資產(chǎn)負債結構，調整了付款方式，對方同意退回我司開出的商業(yè)承兌匯票。公司進行付款方式變更時已執(zhí)行相應的付款審批程序。截至目前，上海祈尊尚未向公司返還上述商業(yè)承兌匯票。公司已經(jīng)向上海祈尊發(fā)律師函，要求對方返還上述商業(yè)承兌匯票，并與對方就返還方式進行協(xié)商。同時，公司已委托律師正在就該事項收集證據(jù)、研究制定追討策略，如果公司與上海祈尊后續(xù)未能就上述商業(yè)承兌匯票返還事宜達成一致意見，公司將向人民法院提起訴訟要求上海祈尊返還。

（二）公司預付的商業(yè)承兌匯票已被上海祈尊質押或以保理的形式轉讓，其中江銅保理、富德小額貸等已提起訴訟，根據(jù)公司聘請的代理律師出具的意見，其中部分訴訟對應的應收賬款并不存在。律師也需進一步收集證據(jù)，目前無法預判法院裁定結果，如果法院判決尤夫股份仍需按商業(yè)承兌匯票向票據(jù)持有人承兌，尤夫股份仍有權向上海祈尊追索。因最終結果存在不確定性，所以經(jīng)與會計師溝通，暫不計提壞賬。

（三）在與上海祈尊正式簽署上述貿(mào)易合同前，公司依據(jù)《公司法》第二百一十六條、《上市公司信息披露管理辦法》第七十一條、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》（2014年修訂）第10.1.3、10.1.5、10.1.6的規(guī)定，對上海祈尊與公司之間是否存在關聯(lián)關系進行了核查。經(jīng)查詢上海祈尊工商登記信息、詢問公司實際控制人顏靜剛先生，當時公司認為上海祈尊與公司之間不存在關聯(lián)關系。2017年年報審計期間，公司在前次核查的基礎上又開展了補充核查，就上海祈尊與公司之間是否存在關聯(lián)關系一事再次詢問公司實際控制人顏靜剛先生及上海祈尊唯一股東、執(zhí)行董事、法定代表人，其均否認上海祈尊與公司之間存在關聯(lián)關系。同時，公司聘請上海市匯豐達律師事務所對上海祈尊與公司之間是否存在關聯(lián)關系進行了專項核查，上海市匯達豐律師事務所出具了“滬匯律字2018第5號”《上海市匯達豐律師事務所關于浙江尤夫高新纖維股份有限公司與上海祈尊實業(yè)有限公司等十三家公司關聯(lián)關系之專項法律意見書》（以下簡稱“《關聯(lián)關系專項法律意見書》”），律師取得了上海祈尊、公司的工商登記信息，并要求公司提供了相關材料，取得了公司董監(jiān)高的承諾，律師認為：根據(jù)現(xiàn)有資料，依據(jù)現(xiàn)行法律法規(guī)，未發(fā)現(xiàn)上海祈尊與尤夫股份在2017年審計期間存在關聯(lián)關系。但是，鑒于中國證監(jiān)會針對公司實際控制人涉嫌違反證券法律法規(guī)的立案調查尚未有結論，公司也不能確定已經(jīng)獲得了與本事項相關的全部證據(jù)，也不能確定已獲得的證據(jù)的真實性，因此，公司無法最終確認上海祈尊是否為關聯(lián)方。

6、根據(jù)會計師出具的《內部控制審計報告》和《會計師專項說明》，你公司未能對公司的銀行存款實施有效管控，你公司及下屬子公司湖州尤夫高性能纖維有限公司（以下簡稱“湖州尤夫”）、上海尤航新能源科技有限公司（以下簡稱“上海尤航”）在資產(chǎn)負債表日后存在對外劃款情形。請你公司補充披露：（1）你湖州尤夫和上海尤航銀行存款發(fā)生大額劃款的具體情形、發(fā)生金額、對公司財務數(shù)據(jù)的影響，你公司對上述事項是否及時履行審批程序和信息披露義務；（2）你公司對上述劃款擬采取的補救應對措施；（3）請你公司認真核查并說明其它內部控制制度是否存在重大缺陷或重大風險。

回復：（一）大額劃款的具體情形、發(fā)生金額、對公司財務數(shù)據(jù)的影響及信息披露情況

（1）上海尤航銀行存款事項：2017 年 12 月，公司全資子公司上海尤航在北京銀行股份有限公司上海分行（以下簡稱“北京銀行”）存入兩筆 1.5 億元的定期存款。2018 年 1 月下旬，上海尤航的這兩筆合計 3 億元的定期存款分別被北京銀行劃轉至上海夏長建筑工程有限公司（以下簡稱“上海夏長”）、上海筑薈建筑工程有限公司（以下簡稱“上海筑薈”）賬戶。

公司及上海尤航在發(fā)現(xiàn)上述異常情況后，第一時間主動與銀行聯(lián)系了解、核實相關情況，經(jīng)多次溝通核實，北京銀行回復如下：該兩筆1.5億元定期存款分別為上海夏長、上海筑薈辦理了質押貸款業(yè)務，因上海夏長、上海筑薈違反貸款合同相關約定，故銀行自行予以扣劃用以償還上海夏長、上海筑薈對北京銀行的貸款。北京銀行在扣劃前，并未征得上海尤航的同意。

公司經(jīng)自查后，確認：

1、公司從未以該兩筆定期存款為任何公司貸款辦理過質押；

2、該兩筆質押擔保事宜從未經(jīng)過公司董事會、股東大會審議；

3、公司及上海尤航與上海夏長、上海筑薈沒有任何業(yè)務及資金方面的往來；

4、公司對上述擔保事宜并不知情。

由于上海尤航在北京銀行的兩筆1.5億元人民幣的存款為定期存款，且存款期限較長，上海尤航未定期向北京銀行詢問上述定期存款的狀態(tài)。北京銀行在扣劃上述定期存款的資金，未事先通知上海尤航、未征得上海尤航的同意且劃款后未及時通知上海尤航，在2018年4月19日前，公司及上海尤航對北京銀行扣劃上海尤航定期存款一事并不知情，導致公司未能及時履行信息披露義務。2018年4月19日，公司發(fā)現(xiàn)上海尤航在北京銀行的定期存款被扣劃，但對劃款原因、對手方信息等均不知情，為保證信息披露的真實、準確、完整，公司要求北京銀行就相關事項進行說明并提供相關材料，直至公司取得北京銀行提供的材料后，公司對相關事項及時履行了信息披露義務。

公司已聘請律師向法院就北京銀行存款扣劃事宜向法院提起訴訟，并已公告披露該事項（公告編號：2018-077），由于上述案件涉及銀行糾紛，法院收到案件材料后將本案轉至“上海銀行業(yè)糾紛調解中心”立案調解。公司不同意就上述案件開展調解，已委托律師向法院明確表示不接受調解并要求法院正式立案。截至目前，法院尚未就上述案件正式立案，尚無法確定對公司財務數(shù)據(jù)的影響。

（2）湖州尤夫劃款事宜：基于湖州尤夫高性能纖維有限公司與上海祈尊實業(yè)有限公司2018年1月初簽訂編號為GYMY-20180103002-ZJYF的乙二醇購銷合同，合同數(shù)量37500噸,合同金額300,000,000元，交貨期截止2018年6月25日，公司于2018年1月2日預付上海祈尊實業(yè)有限公司300,000,000元；同時基于湖州尤夫高性能纖維有限公司與上海孤鷹貿(mào)易有限公司2018年1月初簽訂編號為GYMY-20180103003-ZJYF的PTA購銷合同，合同數(shù)量60000噸，合同金額300,000,000元，交貨期截止2018年12月31日，合同簽訂后預付全款，公司于2018年1月2日預付上海孤鷹貿(mào)易有限公司300,000,000元；

上述貿(mào)易業(yè)務是基于公司正常生產(chǎn)經(jīng)營需要而進行的，相關合同及付款程序已按公司規(guī)定執(zhí)行。

（二）公司對上述劃款擬采取的補救應對措施；

公司全資子公司上海尤航已于 2018 年 5 月 3 日就北京銀行上海分行未經(jīng)上海尤航同意直接劃轉其定期存款至上海夏長建筑工程有限公司、上海筑薈建筑工程有限公司賬戶一案向法院提起訴訟（公告編號：2018-077），公司將根據(jù)訴訟進展情況及時履行信息披露義務。

前述貿(mào)易業(yè)務是基于公司正常生產(chǎn)經(jīng)營需要而進行的，公司將繼續(xù)敦促交易方履行合同，盡快向公司交割貨物，若逾期不交割，公司將采取法律手段，切實維護公司與全體股東的合法權益。

（三）除會計事務所出具的《內部控制審計報告》描述的內容外，經(jīng)公司自查，尚存在未建立完整的訴訟事務管理制度。公司正就該內控缺陷進行整改。

7、根據(jù)會計師出具的《內部控制審計報告》，你公司存在未書面詳細記錄印章外借用印事項，請說明印章外借的具體情況，是否存在違規(guī)擔保情況，是否承擔相關法律風險和訴訟風險。

回復：根據(jù)公司公章使用管理制度規(guī)定，使用或外借公章需履行相應的申請程序，并登記用印事項。目前公司所有表內借款和擔保事項均已履行決策程序和執(zhí)行了用印申請程序。

上市公司因業(yè)務辦理需要，存在員工按照公司的《印章使用管理制度》外借公章的情況，但經(jīng)自查后，并不存在使用外借公章進行違規(guī)對外擔保的情形。

公司對目前已被起訴的或有訴訟事項不知情，公司未查到簽訂或有訴訟事項涉及協(xié)議的用印申請記錄，公司也無該協(xié)議簽訂知情人，且或有訴訟涉及的資金除丁紅案的5000萬元外，均未進入公司賬戶。公司聘請的上海市匯達豐律師事務所出具了“滬匯律字2018第3號”《上海市匯達豐律師事務所關于浙江尤夫高新纖維股份有限公司民間借貸涉訴情況之專項法律意見書》（以下簡稱“《涉訴專項法律意見書》”），認為：可以確認公司需要對（2018）滬01民初288號中訴請的5000萬元承擔民事責任，除此之外的涉訴債務有待法院開庭時原告出示相應合同原件，法庭進行實施調查和雙方質證辯論后，以法院的判決為準。公司目前尚無法判斷因公章外借過程中可能存在的違規(guī)擔保風險。

如上這些訴訟可能給公司帶來的直接或間接的法律風險和訴訟風險，但公司在這些訴訟中應當承擔的法律責任或民事責任，將以法院判決為準。公司已聘請律師積極應訴，盡量降低這些訴訟事項可能帶來的直接或間接損失。

8、你公司認為應予以說明的其它事項。

回復：無。

特此公告

浙江尤夫高新纖維股份有限公司董事會

2018年7月17日