經(jīng)深圳證券交易所《關(guān)于廣州天賜材料（002709）股份有限公司人民幣普通股股票上市的通知》（深證上[2014]31號）同意，本公司發(fā)行的人民幣普通股股票在深圳證券交易所上市，股票簡稱：“天賜材料”，股票代碼：“002709”，本次公開發(fā)行的3,010.50萬股股票將于2014年1月23日起上市交易。

本公司鄭重提請投資者注意：投資者應(yīng)當(dāng)切實提高風(fēng)險意識，強化投資價值理念，避免盲目炒作。

現(xiàn)將有關(guān)事項提示如下：

一、公司近期經(jīng)營情況正常，內(nèi)外經(jīng)營環(huán)境未發(fā)生重大變化，目前不存在未披露重大事項。

二、公司、控股股東或?qū)嶋H控制人不存在關(guān)于本公司的未披露重大事項，公司近期不存在重大對外投資、資產(chǎn)收購、出售計劃或其他籌劃中的重大事項。公司募集資金投資項目按招股說明書披露的計劃實施，未發(fā)生重大變化。

三、2014年1月8日初步詢價截止日，公司所屬行業(yè)平均市盈率為27.80倍（中證指數(shù)有限公司發(fā)布的行業(yè)最近一個月平均滾動市盈率），公司發(fā)行市盈率為28.08倍（以2012年扣除非經(jīng)常性損益前后孰低值除以本次發(fā)行后總股本的每股收益計算），估值水平高出行業(yè)平均水平。

本公司特別提醒投資者認(rèn)真注意以下風(fēng)險因素：

一、鋰離子電池電解液以及六氟磷酸鋰價格下降導(dǎo)致經(jīng)營業(yè)績下滑的風(fēng)險

2010年、2011年、2012年及2013年1-11月，公司鋰離子電池電解液價格分別為82.36元/千克、73.34元/千克、72.38元/千克及53.15元/千克，公司從市場采購六氟磷酸鋰價格分別為335.49元/千克、281.37元/千克、198.03元/千克、131.87元/千克，報告期呈下降趨勢。

2013年，公司鋰離子電池電解液的主要原料——六氟磷酸鋰的國內(nèi)產(chǎn)能有較大幅度的提升，隨著六氟磷酸鋰市場競爭加劇，鋰離子電池電解液價格可能會發(fā)生持續(xù)地、較大幅度地下降，從而對公司收入及毛利率水平構(gòu)成不利影響。

上述風(fēng)險可能導(dǎo)致公司上市當(dāng)年經(jīng)營業(yè)績下滑。

二、鋰離子電池行業(yè)波動風(fēng)險

公司生產(chǎn)的鋰離子電池電解液主要應(yīng)用于鋰離子電池行業(yè)。該行業(yè)屬于新能源領(lǐng)域，近年來由于產(chǎn)品技術(shù)發(fā)展、性能提升及節(jié)能減排等方面發(fā)展趨勢的要求，其下游消費領(lǐng)域正逐漸由消費電子向新能源汽車、儲能等應(yīng)用領(lǐng)域拓展。

由于新能源汽車、儲能等行業(yè)均屬發(fā)展初期，整個產(chǎn)業(yè)鏈各環(huán)節(jié)發(fā)展存在不均衡現(xiàn)象；同時，支持行業(yè)發(fā)展的各項政策落實及效果存在一定不確定性，行業(yè)發(fā)展過程中不可避免會出現(xiàn)部分環(huán)節(jié)生產(chǎn)能力階段性超過市場需求，因此可能導(dǎo)致產(chǎn)業(yè)鏈上主要原材料及產(chǎn)品價格出現(xiàn)周期性波動，從而導(dǎo)致公司業(yè)績的周期性波動。

三、技術(shù)競爭加劇風(fēng)險

公司所處精細(xì)化工行業(yè)屬于技術(shù)密集型行業(yè)，技術(shù)、工藝、產(chǎn)品、功能發(fā)展及更新速度較快，對企業(yè)研發(fā)、技術(shù)及工藝實力要求較高，技術(shù)競爭較基礎(chǔ)化工行業(yè)更為激烈。

公司水溶性聚合物產(chǎn)品——卡波姆樹脂屬于增稠劑新材料；公司鋰離子電池電解質(zhì)——六氟磷酸鋰產(chǎn)品屬于電化學(xué)材料，如果國內(nèi)更多競爭對手實現(xiàn)技術(shù)突破并產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)出合格產(chǎn)品，將會加劇該等產(chǎn)品的市場競爭程度。

四、六氟磷酸鋰作為鋰離子電池電解液核心材料被替代風(fēng)險

鋰離子電池材料行業(yè)是一個新領(lǐng)域，其技術(shù)、工藝等還處于持續(xù)進步和發(fā)展的階段，隨著下游產(chǎn)業(yè)對鋰離子電池性能指標(biāo)等要求的不斷提高，六氟磷酸鋰目前作為鋰離子電池電解液的核心材料，未來存在被新材料替代的風(fēng)險。

五、環(huán)保及安全生產(chǎn)風(fēng)險

隨著國家環(huán)保治理的不斷深入，如果未來政府對精細(xì)化工企業(yè)實行更為嚴(yán)格的環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)，公司需要為此追加環(huán)保投入，生產(chǎn)經(jīng)營成本會相應(yīng)提高，而收益水平會相應(yīng)減少。由于公司部分化工原材料固有的易燃、易爆屬性，公司面臨一定的環(huán)保及安全風(fēng)險。

六、公司股東通聯(lián)創(chuàng)業(yè)投資股份有限公司所持公司股份質(zhì)押、凍結(jié)以及自身訴訟可能引致公司股權(quán)結(jié)構(gòu)變化的風(fēng)險

通聯(lián)創(chuàng)業(yè)投資股份有限公司（以下簡稱“通聯(lián)創(chuàng)投”）持有公司1,000萬股股份，占公司發(fā)行后總股本的比例為8.3047%，為公司第二大股東。

2013年1月21日，通聯(lián)創(chuàng)投以所持公司全部股份作質(zhì)押，為其與萬向財務(wù)有限公司于2013年1月21日至2016年1月21日期間確定的債務(wù)提供質(zhì)押擔(dān)保。

通聯(lián)創(chuàng)投因為浙江尖山光電股份（600184）有限公司（以下簡稱“尖山光電”）與建設(shè)銀行（601939）海寧支行、深圳發(fā)展銀行海寧支行（后更名為平安銀行（000001）嘉興海寧支行）、民生銀行（600016）嘉興分行和中國光大銀行（601818）嘉興分行間的債務(wù)提供最高額連帶責(zé)任保證擔(dān)保，后由于尖山光電未能按期歸還借款，前述銀行要求通聯(lián)創(chuàng)投承擔(dān)保證責(zé)任。

2013年2月4日，通聯(lián)創(chuàng)投所持公司1,000萬股股份被浙江省嘉興市中級人民法院以“（2013）浙嘉保字第6、7、8、9號”《查封（凍結(jié)）令》凍結(jié)，凍結(jié)期限為二年。

2013年4月18日、2013年6月28日和2013年7月2日，嘉興中院分別出具“（2013）浙嘉商初字第17號”、“（2013）浙嘉商初字第16號”、“（2013）浙嘉商初字第15號”和“（2013）浙嘉商初字第9號”《民事判決書》，判決通聯(lián)創(chuàng)投按照擔(dān)保合同的約定，對尖山光電與前述銀行的全部債務(wù)承擔(dān)連帶清償責(zé)任。

目前，上述判決已產(chǎn)生法律效力，公司股權(quán)結(jié)構(gòu)存在變化的風(fēng)險。