昨日，利好消息刺激光伏板塊全面爆發(fā)。有媒體報道稱，“股神”巴菲特旗下公司可能會收購尚德電力，而此前的跡象顯示一些公司比巴菲特“抄底”更早。另據(jù)報道，超過1000家歐洲光伏產(chǎn)品企業(yè)要求歐盟委員會放棄對中國太陽能企業(yè)征收懲罰性關(guān)稅，而國內(nèi)利好光伏的政策也不絕于耳。受此影響，隆基股份、ST超日漲停，愛康科技、拓日新能等漲幅居前。

傳股神抄底中國光伏

在美上市的中國太陽能公司4月8日大漲，其中尚德電力領(lǐng)漲，9日港股的太陽能板塊也全線跟進上漲，昨日，國內(nèi)A股光伏板塊全面爆發(fā)。

業(yè)內(nèi)人士指出，巴菲特如果選擇此時進入光伏行業(yè)，意味著國際資本已在看好這個行業(yè)走向拐點。當(dāng)然，也有部分分析人士對巴菲特收購無錫尚德的傳聞持懷疑態(tài)度。

此前的另一個跡象顯示，代工巨頭富士康也在布局光伏。廣西壯族自治區(qū)政府辦公廳出臺的《富士康廣西產(chǎn)業(yè)發(fā)展計劃及建設(shè)專案推進工作方案》，提出了與富士康科技集團共同研究制定富士康廣西產(chǎn)業(yè)發(fā)展計劃，包括重點推進20座太陽能光伏發(fā)電廠、5家太陽能光伏發(fā)電設(shè)備制造企業(yè)。

國內(nèi)扶持光伏政策頻出

財政部等四部委近日聯(lián)合發(fā)布的通知顯示，從今年4月1日起，對國內(nèi)企業(yè)為生產(chǎn)所列設(shè)備所需的關(guān)鍵零部件、原材料的進口稅收政策予以調(diào)整，進口免稅將有效緩解目前陷入低迷的國內(nèi)光伏制造業(yè)廠商的經(jīng)營壓力，特別是對光伏電池板及組件等下游環(huán)節(jié)廠商將形成直接利好。

另據(jù)中證報消息，作為近期國家擬定的光伏行業(yè)振興刺激計劃的重要一環(huán)，光伏發(fā)電項目的增值稅稅率將較現(xiàn)行稅率下調(diào)50%，與風(fēng)電項目看齊?，F(xiàn)行的光伏發(fā)電增值稅率約為17%，而風(fēng)電增值稅率約8.5%。顯然，減稅帶來的直接利好便是光伏電站投資收益率的大幅提高。若光伏發(fā)電增值稅向風(fēng)電看齊，相當(dāng)于光伏電站項目度電上網(wǎng)電價有望在目前基礎(chǔ)上再提高0.08元/度，一座20兆瓦的電站僅年發(fā)電量收入就將因此增加8%。

民生證券認為，下半年行業(yè)基本面或?qū)嵸|(zhì)性好轉(zhuǎn)，光伏市場有望重新獲得上升動力。

兩機構(gòu)搶入隆基股份

由于大市不穩(wěn)，雖然早盤光伏板塊整體走強，但至收盤僅隆基股份  （601012 ）漲停，愛康科技  （002610 ）、海潤光伏  （600401 ）、拓日新能  （002218）、南玻A  （000012 ）、精功科技  （）等個股均高開低走，最后漲幅均未超過4%。

而隆基股份正是無錫尚德昔日的“關(guān)系戶”，多年來無錫尚德及其關(guān)聯(lián)方一直都是其第一大客戶。

盤后交易所數(shù)據(jù)顯示，昨日買入前兩個席位均來自機構(gòu)專用席位，累計成交超3400萬元，已超過昨日總成交25%，另有兩個來自浙江游資的席位出手也在千萬元級別。

今年1季度隆基股份出現(xiàn)過一波近50%的漲幅，其中浙江游資頻頻換手，甚至在1月15日今年來的最高位置上，也有兩個機構(gòu)席位在10元附近買入。

由于隆基股份對無錫尚德子公司應(yīng)收賬款多達1.2億元，因此無錫尚德未來重組動向?qū)ζ溆绊懮钸h。根據(jù)業(yè)績預(yù)告，隆基股份2012年虧損在5400萬元左右，且追加計提的壞賬準(zhǔn)備已超9000萬元。因此，無論巴菲特是否收購無錫尚德以及國家政策對于整個光伏產(chǎn)業(yè)的復(fù)興影響到怎樣的程度，隆基股份都應(yīng)該屬于敏感性最強的品種。